2022年第5號(hào)

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十二條的規(guī)定，洛寧縣審計(jì)局組成審計(jì)組，自2022年1月14日至2022年4月24日，對洛寧縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局組織實(shí)施并報(bào)審的2019洛寧老舊小區(qū)提質(zhì)改造項(xiàng)目竣工結(jié)算情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)結(jié)果如下：

一、基本情況

2019洛寧老舊小區(qū)提質(zhì)改造項(xiàng)目位于發(fā)改委、干樹金礦供銷社、教育局、虎溝金礦、黃金局家屬院內(nèi)。該項(xiàng)目由洛寧縣發(fā)展和改革委員會(huì)文件《關(guān)于洛寧縣老舊小區(qū)改造項(xiàng)目建議書的批復(fù)》（寧發(fā)改〔2019〕123號(hào)）批復(fù)。項(xiàng)目總投資3300萬元，資金來源為中央財(cái)政及縣級(jí)配套。主要對2000年以前建成的老舊小區(qū)進(jìn)行屋頂改造、外墻粉刷、樓梯間整修、圍墻改造等。此次審計(jì)的是其中一個(gè)工程項(xiàng)目，洛寧縣財(cái)政投資評(píng)審中心審定項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)為8,312,382.15元。該工程主要建設(shè)內(nèi)容：外墻粉刷工程、鋼結(jié)構(gòu)屋面、室外工程、照明工程等內(nèi)容。

該工程項(xiàng)目由洛寧縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（以下簡稱甲方）負(fù)責(zé)組織施工，甲方委托河南祥瑞工程管理有限公司負(fù)責(zé)監(jiān)理，委托南京永道工程咨詢有限公司于2020年8月13日組織招投標(biāo)，事宜，工程由河南方元建筑工程有限公司（以下簡稱乙方）中標(biāo)承建，中標(biāo)價(jià)為8,293,034.31元。甲、乙雙方于2020年8月16日簽訂施工合同，合同金額為8,293,034.31元，工程于2020年8月16日開工，2020年9月16日竣工。2020年10月20日建設(shè)單位組織設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工等單位對工程進(jìn)行了竣工驗(yàn)收，驗(yàn)收合格，交付使用。

該工程項(xiàng)目報(bào)審結(jié)算金額9,500,502.27元。其中：合同結(jié)算造價(jià)8,293,034.31元、簽證結(jié)算造價(jià)1,207,467.96元。

工程項(xiàng)目竣工結(jié)算情況的審計(jì)是依據(jù)審計(jì)署《政府投資項(xiàng)目審計(jì)規(guī)定》和《河南省政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)條例》及省、市有關(guān)基本建設(shè)工程結(jié)算定額等文件規(guī)定，結(jié)合被審計(jì)單位提供的竣工結(jié)算資料進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，洛寧縣審計(jì)局委托洛陽市申發(fā)工程造價(jià)咨詢有限公司對工程竣工結(jié)算情況進(jìn)行了審核，并出具了《2019洛寧老舊小區(qū)提質(zhì)改造項(xiàng)目基本建設(shè)工程結(jié)算審核報(bào)告》（申發(fā)〔2022〕0316號(hào)）。審計(jì)期間，審計(jì)組協(xié)同該造價(jià)咨詢公司對工程現(xiàn)場進(jìn)行了察看和工程量的核查，并對其出具的工程結(jié)算審核報(bào)告進(jìn)行了書面復(fù)核等必要的審計(jì)程序。

    二、審計(jì)結(jié)果

2019洛寧老舊小區(qū)提質(zhì)改造項(xiàng)目報(bào)審工程結(jié)算金額9,500,502.27元，審定工程結(jié)算金額9,314,525.12 元，審減工程結(jié)算金額185,977.15元。