按照工作職責，縣審計局審計組于2023年5月20日至2023年7月20日對我校2021年至2022年財務收支情況進行了送達審計，針對審計反饋發(fā)現(xiàn)的問題，我校高度重視，安排相關人員迅速行動，全面深入地開展整改落實完善工作?，F(xiàn)將問題整改結(jié)果公告如下：

　　一、整改工作基本情況

　?。ㄒ唬┏闪㈩I導小組，強化整改責任。學校首先成立了以校長為組長，主管副校長為副組長，相關科室負責人為成員的問題整改工作領導小組，負責審計整改工作的組織領導，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，通過多次召開領導小組會議，進一步統(tǒng)一思想，明確整改要求，落實整改任務，夯實整改責任，全力以赴做好做實審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作。

　?。ǘ┲贫ㄕ姆桨?，細化責任落實。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，制定《審計整改臺賬》，對問題進行逐一研究分析、同項歸類，制定切實可行的整改工作方案，把落實問題整改作為學校當前一項重要工作，各責任領導和責任科室按照整改方案的總體部署，進一步細化整改措施，責任到人，明確完成時限，明確任務，細化責任分工，確保事事有著落、件件有回音。

　?。ㄈ┲匾曊某晒?，建立長效機制。在對問題本身進行整改的同時，注重把整改問題與強化長遠制度建設相結(jié)合，進行深刻反思、認真剖析發(fā)現(xiàn)問題產(chǎn)生的深層次原因，立足觸類旁通和舉一反三工作意識，及時清理不合理的制度和規(guī)則，提出完善措施，并形成長效機制，杜絕類似問題發(fā)生，提升管理水平。

　　截至目前，對提出的7個問題，均已整改完善完成。

　　二、 審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　?。ㄒ唬W校應繳未繳財政專戶管理資金8.33萬元，繳入本單位銀行存款賬戶，未按規(guī)定繳入縣財政非稅收入管理局專戶實行財政專戶管理。

　　整改情況：整改期間，多次與財政等部門多方溝通，等待答復學生繳費收入管理渠道，待達成一致意見后第一時間如數(shù)上繳財政專戶管理資金8.33萬元。

　　（二）差旅費報銷和審批不規(guī)范。

　　整改情況：審計指出問題后，學校立即加強對出差活動和經(jīng)費報銷的內(nèi)控管理，完善本單位出差審批制度，規(guī)范憑證佐證材料及審批程序，對差旅費報銷進行審核把關，確保支出真實、合規(guī)。

　?。ㄈ┪窗匆?guī)定取得原始發(fā)票。學校列支鐘點工、宿管員、教官等臨時人員工資未按規(guī)定取得原始發(fā)票。

　　整改情況：審計指出問題后，學校及時跟進，立即進一步加強財務管理，堅持及時與物業(yè)管理公司、拓展訓練公司等簽訂規(guī)范管理合同，將宿管、保衛(wèi)、保潔人員等交由公司進行系統(tǒng)管理，規(guī)范財務流程。

　?。ㄋ模┲С鲈紤{據(jù)不充分。2022年在賬面列支教職工延時補貼、校務材料展板條幅費用、文印費、購置退休職工慰問品等后附原始單據(jù)不充分。

　　整改情況：審計指出問題后，學校認真梳理，對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定進行更正、補充，并進一步完善制度，確保今后按照國家統(tǒng)一的會計制度的有關規(guī)定進行規(guī)范處置。

　　（五）未按規(guī)定將大額支出支付到收款人賬戶。2021年至2022年，學校將辦公費、維修費等大額支出未支付到實際收款人賬戶，而是通過學校代發(fā)賬戶轉(zhuǎn)賬到學校財務人員賬戶，后支付給實際收款人。

　　整改情況：審計指出問題后，學校要求財務人員務必加強學習財經(jīng)知識，嚴格遵守財經(jīng)紀律，規(guī)范財經(jīng)制度，強化支出審批管理，降低財務風險，杜絕此類現(xiàn)象再次發(fā)生。

　　（六）漏記固定資產(chǎn)0.84萬元。

　　整改情況：2022年事業(yè)支出中列支購置無人機、書柜共計0.84萬元，已補記固定資產(chǎn)。其中書柜憑證號2023年1月記30，資產(chǎn)系統(tǒng)驗收單號ZCYS2023000001；無人機憑證號2023年12月記1，資產(chǎn)系統(tǒng)驗收單號ZCYS2023000013。

　?。ㄆ撸嬘涃~不規(guī)范。學校2022年在辦公費中列支部分工程款，燈光音響租用費，列支拆移空調(diào)費。

　　整改情況：學校責令會計人員認真學習《中華人民共和國會計法》，必須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報告，并引以為戒，在今后工作中杜絕此類現(xiàn)象再次發(fā)生。

　　三、下一步工作安排

　　通過此次審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作，學校一是認真吸取教訓，進行總結(jié)反思、以儆效尤，堅持在今后工作中照章辦事，來不得半點馬虎。二是為確保審計整改全面落實到位，學校以審計發(fā)現(xiàn)問題整改為契機，加強對政策文件的學習，不斷健全完善財經(jīng)及各項管理制度，加強隊伍建設，加強內(nèi)控管理，進一步嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)，更好的發(fā)揮學校的主責主業(yè)職能，辦好人民滿意的教育。